+7 (499) 394-39-78support@mosadvisor.ruБесплатная консультация

Банкротство Индивидуального предпринимателя

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, но занимающееся коммерческой деятельностью без образования юридического лица.

Любая коммерческая деятельность является рисковым занятием. Финансовое положение предпринимателей на всех этапах ведения бизнеса находится в постоянной динамике, поэтому возможны при которых наступает невозможность исполнить все требования кредиторов в полном объеме.

В этом случае коммерсанту может помочь процедура банкротства ИП.

Банкротство - определение - Фото

Особенности банкротства ИП заключается в том, что в основном применяются положения, предусмотренные для несостоятельности физических лиц, с определимыми особенностями.

Поэтому доверить проведения банкротства индивидуального предпринимателя лучше профессиональным юристам.

Признаки несостоятельности ИП

Коммерсант вправе обратиться с заявлением в суд при наличии обстоятельств, которые свидетельствуют о невозможности исполнять принятые на себя обязательства или оплачивать обязательные платежи в установленные сроки при наличии признаков неплатежеспособности:

Статья 213, 6 "О несостоятельности" - Фото

Однако, коммерсант не может быть признан неплатежеспособным, если имеются достаточные основания полагать, что планируемое поступление денежных средств от коммерческой деятельности даст возможность расплатиться с кредиторами.

Право на подачу подобного заявления возникает у ИП только при предварительном размещении им уведомления о намерении признать себя несостоятельным в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСФДЮЛ). Такое уведомление должно быть размещено не менее чем за 15 календарных дней.

Заказать бесплатную консультацию

Банкротство ИП – право или обязанность

Помимо права на подачу заявления о признании себя банкротом, законодатель возлагает на коммерсанта и обязанность подачи такого заявления.

Статья 213, 4 "О несостоятельности" - Фото

Немаловажной особенностью являет и то, что необходимо наличие именно неисполненных денежных требований. Если неисполнение обязательства имеют не денежную форму объявить себя банкротом не получится. Более того, при оплате части задолженности течение трехмесячного срока начинается заново.

Кто инициатор процедуры

Инициировать процедуру банкротства ИП с долгами могут:

  1. Сам коммерсант
  2. Кредиторы
  3. Уполномоченные органы

Кредиторы и уполномоченные органы также могут инициировать процедуру в случае смерти предпринимателя или признании его умершим.

Уполномоченные органы могут обратиться с заявлением в суд при наличии неоплаченных налогов, обязательных взносов и иных установленных платежей.

Процедура банкротства

Закон о банкротстве ИП предусматривает несколько способов банкротства:

  • реструктуризация долгов
  • реализация имущества
  • мировое соглашение

Мировое соглашение применимо в случае достижения компромисса между должником и кредиторами. К такому компромиссу можно отнести применение более лояльных условий заключенных соглашений. Например: отсрочку по оплате или согласовать рассрочку платежей.

Банкротство ИП - Фото

Этапы банкротства

1. Оценка ситуации и принятие решения

Наличие у коммерсанта задолженности перед кредиторами сам по себе не влечет несостоятельности и прекращение деятельности индивидуального предпринимателя. На данном этапе производится оценка финансового потенциала коммерсанта и принятие решение о:

  • Реструктуризации долгов и продолжении деятельности или
  • Прекращении статуса индивидуального предпринимателя и проведения расчетов с кредиторами.

2. Подготовка документов.

Когда решение принято следует собрать необходимые документы и оплачивать государственную пошлину. К заявлению, подаваемому в суд, необходимо приложить следующие документы, которые условно можно разделить на три основные группы:

  • Документы ИП: Свидетельство о регистрации, Свидетельство ИНН, а также паспорт, СНИЛС, свидетельства о браке, рождении детей
  • Документы, подтверждающие задолженность: договоры кредита/ займа и иные соглашения, по которым возникла просрочка
  • Документы подтверждающие наличия имущества и доходов ИП

В каждом конкретном случаи комплект документов будет разным.

3. Подача заявления

Как указывалось выше, Индивидуальный предприниматель перед подачей заявления в суд должен размесить информацию об этом в ЕФРСФДЮЛ. Помимо этого, необходимо внести на счет Арбитражного суда депозит на оплату услуг финуправляющего и оплатить госпошлину.

Обратиться в Арбитражный суд возможно несколькими способами:

  • Подать комплект документов в экспедицию суда
  • Направить комплект документов Почтой России или Курьерской службой
  • Подать документы в электронном виде, через интернет портал «Мой арбитр»

4. Возбуждение дела

На этапе принятия заявления судья в первую очередь проверяет его обоснованность, наличие признаков несостоятельности, определяет не является ли процедура фиктивной или преднамеренной. По итогу проверки судья принимает одно из следующих решений:

  • Вводит процедуру банкротства, если заявление признано им обоснованным
  • Оставляет заявление без рассмотрения или прекращает производство по делу, если признает заявление необоснованным.

5. Назначение финансового управляющего

Если дело возбуждено судья назначает финансового управляющего, который будет заниматься оценкой платежеспособности должника и пытается произвести расчеты со всеми кредиторами. К основным его обязанностям относятся:

  • Анализ финансового положения дел коммерсанта
  • Выявление признаков фиктивной или преднамеренной несостоятельности
  • Обеспечение сохранения имущества
  • Формирования конкурсной массы и реестра требований кредиторов
  • Информирование кредитных организаций о начале процедуры
  • Оформления плана реструктуризации задолженности

6. Проведение собрания

Финуправляющий организует проведения собраний кредиторов, которое может проходить как в очной, так и в заочной форме. При проведении заочного голосования участникам рассылаются листы голосования. К участию в собрании приглашаются все кредиторы, которые заявили свои требования.

По итогам голосования принимаются следующие решения:

  • Утверждение плана реструктуризации
  • Отмене или изменении плана реструктуризации
  • О переходе к реализации имущества
  • О заключении мирового соглашения

7. Реструктуризация задолженности

Данная процедура вводиться судьей при согласовании плана реструктуризации задолженности на собрании кредиторов. План принимается большинством голосов и в нем отражаются конкретные сроки и суммы погашения всех долгов.

Прекращают начисляться штрафные санкций, в реестр требований включаются только суммы основной задолженности. Снимается ограничения, приостанавливаются действия исполнительных листов.

В месте с тем, переход на данный этап накладывание на коммерсанта ряд ограничений, в частности, на него возлагается обязанность согласовывать с финуправляющим сделки:

  • На сумму более 50 т.р.
  • Принятие на себя новых обязательств (взятие кредитов, займов)
  • Оформление залоговых обязательств

Реструктуризация задолженности - Фото статьи

8. Призвание банкротом и Реализации имущества

Введение данного этапа означает признание индивидуально предпринимателя несостоятельным (банкротом). Это происходит в случае несогласования плана реструктуризации задолженности или если по окончании процедуры реструктуризации небыли удовлетворены все требования кредиторов.

О призвании ИП банкротом и введении реализации имущества Арбитражный суд уведомляет Налоговый орган, который вносит указанные сведения в реестр государственной регистрации.

Статья 216 "О несостоятельности" - Фото

На данном этапе предприниматель обязан передать все свое имущество в распоряжение финцправляющего, который производит его оценку у независимых экспертов.

Акт оценки предоставляется судье, который утверждает процедуру реализации имущества. Она начинается с опубликования информации о проведении торгов.

Весь процесс состоит из нескольких стадий:

  • Проводится аукцион. Участники устанавливаю цену, за которую они готовы приобрести тот или иной лот. Побеждает участник, предложивший лучшую цену
  • Если какое-то лот не был реализован, проводится повторный аукцион при снижении цены на 10%
  • Если лот не нашел покупателя, проводится публичные торги, при которых побеждает тот, кто предложит лучшую цену.

В конкурсную массу включается не только имущество , использовавшееся для коммерческой деятельности, но и все личное имущество Индивидуального предпринимателя.

Однако законодательно установлены некоторые ограничения по реализации имущества ИП. Следующее имущество не подлежит реализации:

  • Единственное жилье
  • Земельный участок, но только на если он расположен под единственным жильем
  • Личные вещи, только те что используются в обиходе и которые не являются предметами роскоши
  • Домашние животные и скот, при условии, что они не используются в коммерческой деятельности
  • Личные награды
  • Транспортные средства, если они используются инвалидами
  • Продукты
  • Энергоносители, если они используются для обогрева единственного жилища – дрова, уголь, диз. топливо

9. Удовлетворение требований кредиторов

После проведения реализации имущества, полученные денежные средства направляются на удовлетворения требований кредиторов. Требования удовлетворяются в следующем порядке:

  • вне очереди погашаются долги по обязательства, возникшим до подачи заявления о несостоятельности
  • текущие платежи. Платежи, которые связан с оплатой услуг финуправлюящего, издержки по ведению дела и др.
  • оплата пособий. Если у ИП были работники
  • расчеты по залоговым обязательствам
  • обязательные платежи по налогам и сборам
  • иные долги перед кредиторами

10. Завершение банкротства.

После проведения реализации имущества и расчета с кредиторами финуправляющий формирует отчет о вырученных денежных средствах и реализованном имуществе, а также указывает какие обязательства были прекращены.

Процедура банкротства ИП считает завершенной после утверждения судьей данного отчета. Все долги, которые небыли погашены списываются.

Однако существуют долги, которые не могут быть списаны даже после завершения процедуры. К ним относятся:

  • обязательства по алиментам
  • задолженность, связанная с причинением вреда жизни
  • долги, связанные с совершением преступления

Правовые последствия

После завершения всех процессов и закрытия ИП коммерсант не может заново зарегистрировать данный статус в течение пяти лет с момента прекращения дела и реализации имущества. В течение этого срока также запрещается участвовать в органах управления юридического лица, а в течение десяти лет занимать должность в органах управления кредитных организаций.

Индивидуальный предприниматель

Стоимость процедуры банкротства

Рассмотрев все этапы, можно сделать вывод, что банкротство индивидуального предпринимателя, это продолжительная и затратная процедура. В каждом конкретном случае затраты будут разные, но к основным можно отнести следующие:

  • государственная пошлина – 300 руб.
  • депозит, вносимый на оплату услуг финуправлюящено – 25 000 руб. (за один этап)
  • затраты на размещение уведомлений в ЕФРСФДЮЛ – 3000 – 8000 руб.
  • оценка имущества и проведения торгов – 25 000 – 30 000 руб.
  • оплата услуг юристов – в пределах 80 000 – 170 000 руб.
  • оформление доверенности на ведения дела — 2 500 руб.
  • почтовые расходы – 1 500 – 3 000 руб.

Услуги профессиональных юристов по банкротству

Рассмотрев весь процесс несостоятельности становиться очевидным, что для получения желаемого результата и списание всех долгов нецелесообразно обращаться за помощью к квалифицированным специалистам. При установлении судьей фактов фиктивного или преднамеренного банкротства коммерсант может быть привлечен не только к административной, но и уголовной ответственности. Ответственность может наступить даже за несоблюдение жестко определенной процедуры, например: за несвоевременную подачу заиления в суд или не размещения информации в ЕФРСФДЮЛ.

Специалисты ADVISOR помогут провести всю процедуру максимально быстрой и правильно. Изучив Ваше дело, мы определим линую поведения, которой следует придерживаться, чтобы не быть привлеченным к административной или уголовной ответственности. Цена ошибки в данной категории дел очень высока.

Получить бесплатную консультацию